一、必须强化信用社稽核工作（论文文献综述）
周茜[1]（2020）在《改革开放以来金融监管体制的变迁（1978-2017）》文中研究表明本文以金融监管学理论为指导,分析了改革开放以来金融监管体制的变迁过程。1978-2017年,中国金融监管体制的演变经历了三个阶段,分别是1978-1992年“一行”集中监管时期、1992-2003年“三足鼎立”分业监管时期、2003-2017年“一行三会”分业监管时期。1978-1992年“一行”集中监管时期,监管主体为中国人民银行;监管客体为银行和非银行金融机构;监管方式为现场稽核。1978-1992年集中监管体制的效率体现在:在集中监管基础上,我国金融业获得较好的发展;中国人民银行监管效率有所下降,金融机构资产增加的速度快于中国人民银行机构数量和职工人数增加的速度,全国各地监管资源配置差异较大。集中监管体制的特征是:初步实现机构监管;中国人民银行金融监管的权力逐渐扩大;金融监管的协调发生在中国人民银行内设部门之间。1992-2003年“三足鼎立”分业监管时期,监管主体为中国人民银行、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会;监管客体为银行和非银行金融机构;监管方式为现场稽核和非现场稽核。1992-2003年分业监管体制的效率体现在:金融业不良贷款问题较为突出;在分业监管基础上,我国金融业获得较好的发展;金融业的监管资源以银行业为主。分业监管体制的特征是:继续实行机构监管;中国人民银行金融监管的权力逐渐缩小;金融监管的协调从中国人民银行的内部转移至中国人民银行和金融监管当局之间。2003-2017年“一行三会”分业监管时期,监管主体为中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会;监管客体为存款类金融机构和非存款类金融机构;监管方式为现场检查和非现场监管。2003-2017年分业监管体制的效率体现在:银行业的不良贷款率开始下降;在分业监管基础上,我国金融业继续获得较好的发展;金融监管资源配置的效率有所提高。分业监管体制的特征是:机构监管保持不变;中国人民银行金融监管的地位有所提升;金融监管协调的对象主要是“一行三会”。根据这些变化,本文将1978-2017年中国金融监管体制的特征总结为如下几点:一是我国一直实行的是机构监管;二是中国人民银行在不同的金融监管体制中始终起着重要的作用;三是无论是集中监管体制,还是分业监管体制,始终要面临金融监管协调的问题。由此得到的启示在于:我国应当逐步实现功能监管;将中国人民银行金融监管的作用继续放在重要的位置上;根据金融业的不同特点,实行有区别的监管,不断完善金融监管协调机制。
刘志雄[2]（2020）在《甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理研究》文中提出农村信用社作为我国农村金融的主力军,以服务“三农”为己任,为实现农民增收、农业增产和农村富裕做出重大贡献。农户小额信用贷款作为农村信用社解决农户“贷款难、贷款贵”而专门研发的一款信贷产品,在农村信用社自身业务发展和履行社会责任方面具有十分重要的地位。伴随农村经济的快速发展,农户对信贷资金的需求不断增加,农户小额信用贷款业务量不断加大,导致不良贷款比率逐年攀升,农户小额信贷风险管理问题日益凸显,因此,如何运用先进科学的信贷风险管理方法来管控此类风险,成为农村信用社未来发展中亟待解决的问题。本文以甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款为研究对象,以“发现问题→分析问题→解决问题”为主线,对甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理中存在的问题进行分析研究,针对存在的问题提出优化的具体方案。首先,对金融企业风险管理的相关理论进行梳理。其次,对甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理现状进行阐述,找出风险管理中存在的主要问题并对其成因做了简要分析。最后,运用信贷风险管理相关理论,针对实际问题,提出优化方案,具体从优化风险监测预警机制、完善贷款审批流程、提高贷后风险管理水平、强化风险监督检查、提高风险管理人员队伍素质等六个方面,最终实现甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理流程化,贷款审批制度化,贷后管理科学化,实现甘肃榆中农村合作银行农户小额信贷资产质量提高与业务经营的可持续发展。同时为保障该方案的实施,根据甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款管理实际,提出相应的保障措施。通过对甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理的研究,一是为解决甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理中存在的问题提出优化的方案,以达到降低甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险,提升信贷风险管理能力,引导农户小额信用贷款向着良性健康的方向发展;二是为丰富农村信用社农户小额信用贷款风险管理体系,解决农户小额信贷资金需求问题提供参考,同时,也为其他金融机构开展农户小额信贷业务提供借鉴。
唐果[3]（2019）在《A农村商业银行信贷风险内部控制研究》文中研究指明在我国,农商行以服务农业、农村、农民和小微企业为主要宗旨,是农村经济中不可或缺的力量,也是农村金融服务的主要提供者。信贷业务是农商行主营业务,存贷款利息差是农商行最重要的利润来源,信贷风险内控是农商行内控体系当中关键的一环。目前,我国农商行普遍存在法人治理结构不够健全、产权制度不够明晰、管理体制不够完善等问题,信贷风险内控制度体系建设不完善,与农商行业务发展速度不匹配,信贷风险一直未得到有效的控制。本文对内部控制相关理论及农商行信贷风险内控概况进行了介绍。通过研究A农村商业银行信贷业务组织结构、信贷风险内控制度、信贷业务流程等方面内容,挖掘出A农商行信贷风险内控的信贷业务内控环境薄弱、风险评估体系不完善、贷前调查和贷款信息真实性审查不到位、信贷业务机制不健全、贷后管理有待加强等突出问题。在深入研究A农村商业银行工作现状的基础上,通过数据及现象分析,发现A农商行信贷风险内控问题突出的成因是内部控制机制不完善、信贷风险管理不到位、内部会计控制薄弱、缺少高素质管理队伍、稽核审计有效性不足。针对上述问题及问题存在的原因,本文最后从加强内部控制环境的建设、建立健全风险评估体系、加强内部控制活动、强化贷款信息真实性的传递、进一步完善贷后管理等五个方面,提出了改进建议和对策。本文通过研究A农商行信贷风险内控,希望能对同类型及类似问题有所启示,达到举一反三的效果。
许倡泽[4]（2019）在《Y省农村信用社柜面操作风险管理研究》文中进行了进一步梳理Y省农村信用社作为全省规模最大的金融机构,一直致力于服务全省的三农经济和中小微企业,为一带一路建设提供强有力的资金保障。近些年,在快速发展的形势下,Y省农村信用社成为该省存贷规模最大的金融机构,但在飞速发展的背后,柜面操作风险管理却存在着很多的问题,比如:不完善的内控机制、人力资源问题突出、系统存在缺陷、组织职能弱化等,正是由于存在柜面操作风险管理不到位,导致案件频发,且金额较大,对Y省农村信用社造成不小的损失和负面的影响。因此,通过对Y省农村信用社柜面操作风险管理中所出现的问题和情况进行分析研究,借鉴国内外操作风险管理经验,以柜面操作风险防范为出发点,通过加强组织建设、加强内控机制建设、加强人力资源管理、加强科技建设等措施,帮助解决Y省农村信用社柜面操作风险管理工作中存在的主要问题,提高Y省农村信用社柜面操作风险管理的能力,从而更好的为发挥三农主力军作用保驾护航,更好地支持Y地区农业及农村经济的发展。
颜医姣[5]（2019）在《湖南Y县农村商业银行信贷风险内部控制优化研究》文中认为当前,我国经济发展仍处于“三期叠加”阶段,企业信贷风险持续爆发,使得我国银行业面临的经营压力激增,因此科学合理的信贷风险管理对于以信贷资产作为主要配置资产的商业银行来说其重要性不言而喻。农商行作为支持农业、农村建设的主力军,在地方经济发展中发挥了重要作用。然而,近年来由于其信贷风险内部控制不完善,执行力度不足,导致不良贷款急剧上升,信贷资产质量逐年下降。故加强农村商业银行对信贷风险的防范和控制能力,降低经营风险,完善信贷风险内部控制,提高农商银的信贷质量是必要且极其紧迫的。本文以湖南省Y县农商银行作为研究对象,在商业银行内部控制理论的基础上,梳理了全国农商行信贷业务及风险的重点内容。然后通过调查走访,获取了Y行相关信贷风险管理的详细资料,在介绍Y行的基本情况、信贷业务及信贷风险内部控制措施中,结合其历年不良贷款典型案例,查找出Y县农商行信贷风险内部控制存在信贷人员专业素养有待提高、信贷风险识别不全面、控制活动未落到实处、信息沟通不通畅及内部稽核监督作用不明显等问题。针对发现的问题,以内部控制理论为支撑,透过问题表相,详细分析其内部控制不完善的深层原因。最后借鉴其他行先进经验,从实际出发,提出从优化内控环境、健全信贷业务风险监测系统、加强信贷业务操作规范管理和重视内控执行的监督与评价五个方面去改进和健全Y行现阶段的信贷风险内部控制。
肖帅[6]（2019）在《衡州农村商业银行内部控制体系改进研究》文中指出农村合作金融机构是金融业支持县域经济发展的主力军,然而在其改制的浪潮中,部分农村合作金融机构仍然未能全面转变思路意识和经营发展模式,各类风险积聚,参与银行业市场乱象,违规经营情节较为严重,归根结底是其法人治理机制和内部控制机制不健全所致。本文以衡州农村商业银行为目标企业,以博弈论、系统论、控制论和组织行为学理论作为理论基础,以实证分析法、定性分析法、文献研究法为研究方法,对其内部控制体系进行系统性的剖析。发现该行存在组织结构不完善、制度框架不健全、企业文化落后、内控风险信息的识别和沟通不到位、内控监督与纠正机制作用不明显等问题。根据该行实际情况,按照合规性、审慎性、全面性、相互制约和独立性原则,本文提出了完善组织结构、健全制度框架、培育企业文化、优化信息沟通、强化监督纠正等五个子体系。为了确保其内部控制系统改进后的顺利实施,本文还从组织、人力资源、制度、物质经费、技术等方面提出了保障措施。本研究对衡州农村商业银行加强和完善内部控制、全面提升管理水平具有参考价值,并对我国农村中小金融机构的内部控制体系的研究和实践具有借鉴意义。
邓时昌[7]（2018）在《农村商业银行增值型内部审计体系的构建研究 ——以A区农村商业银行为例》文中提出农村商业银行是农村金融机构市场化改革的成果之一,同时也是促进县域经济发展的重要金融力量。农村商业银行一般由农村信用社或农村合作银行改制而来,产权更为清晰、法人治理结构更为完善、自我约束能力更强,拓宽了业务范围和服务领域。但是在国家经济转型期间,农村商业银行面临着更大的经营压力和行业竞争,需要能够增加自身价值、实现稳健经营的更多工具和手段。对内部审计而言,如何在监督、评价这两项职能的基础上,拓展出确认、咨询职能,增强创造价值的效率和效果,建立起完善有效的内部审计体系,推动农村商业银行实现经营目标,需要深入的进行研究。本文主要采用规范研究法和案例分析法,以增值型内部审计相关理论作为研究基础,分析并建立增值型内部审计体系的理论框架,充分考虑到省联社、驻地（市）办事处、A区农村商业银行之间的关系,针对性构建符合A区农村商业银行实际情况的增值型内部审计体系。本文研究案例为A区农村商业银行,在所建立的增值型内部审计体系理论框架下,对其目前的内部审计体系进行全面研究,分析存在的不足和有待完善之处。通过这一分析,得知A区农村商业银行内部审计体系价值创造的效率和效果都有待加强,参与公司经营管理的程度较低,在公司治理、风险管理、内部控制等领域还需要进一步改善,帮助公司实现经营目标的推动力不足,难以满足A区农村商业银行当前实际发展需要。为了改变这一现状,本文建立增值型内部审计体系理论框架,围绕价值增值这一核心,构建起A区农村商业银行增值型内部审计体系,有效解决当前内部审计体系所存在的审计模式落后、审计组织构建不佳、审计流程不完善、审计资源较差等问题,推动内部审计部门实现从资源消耗者向价值创造者的角色转变。这对其他农村商业银行内部审计工作也具有一定的指导意义。
吴建锋[8]（2018）在《探究信用社稽核审计的重要性和发展措施》文中提出随着我国经济体制的不断改革,农村信用社作为金融机构的重要组成部分,对我国的金融稳定与经济发展至关重要。在不断地完善经营以及实现结构改革的过程中,逐渐认识到了农村信用社稽核审计的重要性。本文对信用社稽核审计工作的重要性进行了简单的分析,并对其发展的措施进行了探讨。
罗祥[9]（2017）在《农村信用社行业审计体系建设浅谈》文中研究表明20162017年中央连续两年在一号文件中明确提出加快农村金融改革,推进省联社去行政化管理,强化服务职能,更好的发挥辖内农村信用社、农村商业银行中小金融机构地域优势和县域法人主体作用,缩减行政决策传导路径加快市场应对速度,加大服务"三农"精准力度,以此促进地方经济快速发展。众所周知省联社作为2003年深化农信社体制改革的产物,自成立以来承担着完善法人治理结构的行业管理职能,为全国各省份信合机构转变体制、规范经
胡咏斌[10]（2016）在《HY市农村信用社信贷管理研究》文中研究说明信贷业务是农村信用社等各类金融机构的重要资产业务。同时,又是金融机构盈利的主要手段。然而,若管理不善,又极易形成风险与损失。因此,信贷业务的管理对于农村信用社的运营与发展具有十分重要的作用与意义。文章以HY市农村信用社为例。通过实地调查与走访,基本了解了HY市农村信用社当前发展的现状,并分析了HY市农村信用社在信贷业务中存在定价、信贷服务水平、资本金制约、产品创新等方面的问题与不足。同时,进一步深入分析与研究缺乏足够的政策支持,治理机制不完善、信贷需求变化、农户信贷意识薄弱等制约HY市农村信用社信贷业务发展的原因与因素。最后,提出解决上述问题的对策与手段,包括建立丰富的信贷产品体系、推行差别化的定价机制、做好信贷营销工作、强化信贷管理、增强风险控制能力等,为HY市农村信用社的信贷业务发展划出了一个比较可行的路线图,提供参考与借鉴的经验,并对信贷业务未来的发展提出展望与思考。
二、必须强化信用社稽核工作（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、必须强化信用社稽核工作（论文提纲范文）
（1）改革开放以来金融监管体制的变迁（1978-2017）（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、研究的意义 |
| 二、文献综述 |
| 三、主要内容 |
| 四、创新和不足 |
| 第一章 金融监管理论 |
| 第一节 金融监管模式 |
| 第二节 金融监管体制 |
| 第三节 金融监管协调 |
| 第四节 宏观审慎监管 |
| 第二章 “一行”集中监管时期(1978-1992) |
| 第一节 1978-1992 年集中监管体制的运行方式 |
| 一、监管主体:一行 |
| 二、监管客体:银行业金融机构和非银行金融机构 |
| 三、监管方式:现场稽核 |
| 第二节 1978-1992 年集中监管体制的效率和特征 |
| 一、集中监管体制的效率 |
| 二、集中监管体制的特征 |
| 第三章 “三足鼎立”分业监管时期(1992-2003) |
| 第一节 1992-2003 年分业监管体制的运行方式 |
| 一、监管主体:三足鼎立 |
| 二、监管客体:银行业金融机构和非银行金融机构 |
| 三、监管方式:现场稽核和非现场稽核 |
| 第二节 1992-2003 年分业监管体制的效率和特征 |
| 一、分业监管体制的效率 |
| 二、分业监管体制的特征 |
| 第四章 “一行三会”分业监管时期(2003-2017) |
| 第一节 2003-2017 年分业监管体制的运行方式 |
| 一、监管主体:一行三会 |
| 二、监管客体:存款类金融机构和非存款类金融机构 |
| 三、监管方法:现场检查和非现场监管 |
| 第二节 2003-2017 年分业监管体制的效率和特征 |
| 一、分业监管体制的效率 |
| 二、分业监管体制的特征 |
| 研究总结 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（2）甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理研究（论文提纲范文）
| 中文摘要 |
| ABSTRACT |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究的主要内容与基本思路 |
| 1.2.1 主要内容 |
| 1.2.2 基本思路 |
| 1.3 研究方法与研究框架 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究框架 |
| 第二章 金融企业风险管理的相关理论 |
| 2.1 信贷风险管理的相关概念 |
| 2.1.1 信贷风险的基本概念 |
| 2.1.2 信贷风险管理的概念 |
| 2.2 信贷风险管理的主要内容 |
| 2.2.1 信贷风险管理流程 |
| 2.2.2 信贷风险管理的有效性分析 |
| 2.3 全流程风险管理理论 |
| 2.3.1 全流程风险管理含义 |
| 2.3.2 全流程风险管理的对象 |
| 2.3.3 全流程风险管理的环节 |
| 2.4 农户小额信用贷款风险管理的基本要求 |
| 2.4.1 农户小额信用贷款发展现状及基本原则 |
| 2.4.2 农户小额信用贷款操作的基本流程 |
| 2.4.3 农户小额信用贷款风险管理的基本流程 |
| 2.5 信息不对称理论 |
| 第三章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状及问题分析 |
| 3.1 榆中合行基本概况 |
| 3.1.1 榆中合行简介 |
| 3.1.2 榆中合行农户小额信用贷款介绍 |
| 3.2 榆中合行农户小额信用贷款风险管理现状 |
| 3.2.1 贷前调查环节 |
| 3.2.2 贷中审查审批环节 |
| 3.2.3 贷款发放与支付环节 |
| 3.2.4 贷后管理环节 |
| 3.2.5 监督管理环节 |
| 3.3 榆中合行农户小额信用贷款风险管理中存在的主要问题 |
| 3.3.1 农户小额信用贷款管控难度大 |
| 3.3.2 贷前调查流于形式 |
| 3.3.3 审批流程形同虚设 |
| 3.3.4 贷后管理严重滞后 |
| 3.3.5 监督体制有待完善 |
| 3.3.6 农户小额信用贷款模式单一 |
| 3.4 榆中合行农户小额信用贷款风险管理问题的成因分析 |
| 3.4.1 自身抗风险能力弱 |
| 3.4.2 贷款“三查”制度落实不到位 |
| 3.4.3 信贷风险管理文化滞后 |
| 第四章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案 |
| 4.1 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化的总体目标和原则 |
| 4.1.1 总体目标 |
| 4.1.2 优化原则 |
| 4.2 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化的总体思路与基本框架 |
| 4.2.1 总体思路 |
| 4.2.2 基本框架 |
| 4.3 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案的具体内容 |
| 4.3.1 优化风险监测预警机制 |
| 4.3.2 完善贷款审批流程 |
| 4.3.3 提高贷后风险管理水平 |
| 4.3.4 强化风险监督检查 |
| 4.3.5 提高风险管理人员队伍素质 |
| 4.3.6 创新农户小额信用贷款运营模式 |
| 第五章 榆中合行农户小额信用贷款风险管理优化方案的保障措施 |
| 5.1 营造小额信贷风险防范的内外部环境 |
| 5.2 加强风险管理型人才队伍建设 |
| 5.3 加强信贷风险管理文化体系建设 |
| 5.4 完善贷款调查的信息系统建设 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简历 |
（3）A农村商业银行信贷风险内部控制研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外文献综述及评述 |
| 1.2.1 内部控制文献综述 |
| 1.2.2 商业银行信贷业务内部控制文献综述 |
| 1.2.3 国内外文献评述 |
| 1.3 研究框架与方法 |
| 1.3.1 研究思路与框架 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 商业银行内部控制相关理论及信贷风险内部控制概述 |
| 2.1 内部控制理论 |
| 2.1.1 内部控制的概念及构成要素 |
| 2.1.2 内部控制的原则 |
| 2.1.3 COSO内部控制理论综述 |
| 2.2 商业银行内部控制理论 |
| 2.2.1 巴塞尔委员会关于商业银行内部控制相关规定 |
| 2.2.2 我国监管部门关于商业银行内部控制相关规定 |
| 2.3 农村商业银行内部控制基本理论 |
| 2.3.1 农村商业银行内部控制目标 |
| 2.3.2 农村商业银行内部控制基本原则 |
| 2.4 农村商业银行信贷业务概述 |
| 2.4.1 农村商业银行信贷业务的主要分类 |
| 2.4.2 农村商业银行信贷业务流程 |
| 2.5 农村商业银行信贷风险概述 |
| 2.5.1 农村商业银行信贷风险的主要内容 |
| 2.5.2 农村商业银行信贷风险管理 |
| 2.6 农村商业银行信贷风险内部控制概述 |
| 2.6.1 农村商业银行信贷风险内部控制的目的 |
| 2.6.2 农村商业银行信贷风险内部控制的主要内容 |
| 第3章 A农村商业银行信贷风险内部控制分析 |
| 3.1 A农村商业银行信贷风险内部控制概况 |
| 3.1.1 A农村商业银行的基本情况 |
| 3.1.2 A农村商业银行信贷业务概况 |
| 3.1.3 A农村商业银行内部控制组织架构 |
| 3.1.4 A农村商业银行信贷业务流程及制度 |
| 3.2 A农村商业银行信贷风险内部控制的问题分析 |
| 3.2.1 信贷业务内控环境薄弱 |
| 3.2.2 风险评估体系不完善 |
| 3.2.3 贷前调查和贷款信息真实性审查不到位 |
| 3.2.4 信贷业务机制不健全 |
| 3.2.5 贷后管理有待加强 |
| 3.3 A农村商业银行信贷风险内部控制欠完善的原因分析 |
| 3.3.1 内部控制机制不完善 |
| 3.3.2 信贷风险管理不到位 |
| 3.3.3 内部会计控制薄弱 |
| 3.3.4 缺少高素质管理队伍 |
| 3.3.5 稽核审计有效性不足 |
| 第4章 完善A农村商业银行信贷风险内部控制制度的对策 |
| 4.1 加强内部控制环境的建设 |
| 4.1.1 培养内部控制企业文化 |
| 4.1.2 完善公司治理架构 |
| 4.1.3 加强人力资源管理 |
| 4.2 建立健全风险评估体系 |
| 4.2.1 优化信贷资产风险管理 |
| 4.2.2 建立健全信贷风险评估指标体系 |
| 4.3 加强内部控制活动 |
| 4.3.1 完善信贷业务授权审批制度 |
| 4.3.2 规范信贷业务操作流程 |
| 4.4 强化贷款信息传递的真实性 |
| 4.4.1 强化贷前调查制度 |
| 4.4.2 构建全面信息平台 |
| 4.4.3 构建多方沟通渠道 |
| 4.5 进一步完善贷后管理 |
| 4.5.1 加强贷后检查分析 |
| 4.5.2 完善内部审计有效性 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）Y省农村信用社柜面操作风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及研究意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究的框架 |
| 2 柜面操作风险管理的相关理论 |
| 2.1 柜面操作风险的相关概念 |
| 2.1.1 操作风险的定义 |
| 2.1.2 柜面操作风险的定义 |
| 2.1.3 柜面操作风险的分类 |
| 2.1.4 柜面操作风险的特点 |
| 2.2 柜面操作风险管理的相关理论 |
| 2.2.1 因素分析模型 |
| 2.2.2 关键风险指标法 |
| 2.2.3 风险控制理论 |
| 3 Y省农村信用社柜面操作风险管理分析 |
| 3.1 Y省农村信用社简介 |
| 3.2 Y省农村信用社柜面操作风险管理现状 |
| 3.2.1 内控机制初步建立 |
| 3.2.2 风险防控信息化初步建立 |
| 3.2.3 合规学习初步建立 |
| 3.3 Y省农村信用社柜面操作风险管理存在的问题 |
| 3.3.1 组织职能弱化 |
| 3.3.2 内控机制不健全 |
| 3.3.3 人力资源问题突出 |
| 3.3.4 系统存在缺陷 |
| 3.4 Y省农村信用社柜面操作风险成因分析 |
| 3.4.1 组织体系方面 |
| 3.4.2 监督方面 |
| 3.4.3 人力资源管理方面 |
| 3.4.4 科技方面 |
| 3.5 Y省农村信用社柜面操作风险案例分析 |
| 3.5.1 冒名挂失案例分析 |
| 3.5.2 侵占库款案例分析 |
| 3.5.3 金融凭证诈骗案例分析 |
| 4 国内外银行操作风险管理做法与启示 |
| 4.1 国内外银行操作风险管理做法 |
| 4.1.1 花旗银行操作风险管理做法 |
| 4.1.2 中国农业银行操作风险管理做法 |
| 4.2 国内外银行操作风险管理启示 |
| 4.2.1 增强人力资源管理的有效性 |
| 4.2.2 发挥内控的监督作用 |
| 4.2.3 提高科技的支撑作用 |
| 4.2.4 保障组织体系完整 |
| 4.2.5 探索量化技术、计提经济资本 |
| 5 Y省农村信用社柜面操作风险管理对策建议 |
| 5.1 加强组织建设 |
| 5.2 加强内控机制建设 |
| 5.3 加强人力资源管理 |
| 5.4 加强科技建设 |
| 6 总结和展望 |
| 6.1 总结 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）湖南Y县农村商业银行信贷风险内部控制优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于商业银行信贷风险管理理论的文献综述 |
| 1.2.2 关于商业银行内部控制理论的文献综述 |
| 1.3 研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 相关理论基础及概念 |
| 2.1 内部控制相关理论 |
| 2.2 商业银行内部控制相关理论 |
| 2.3 农村商业银行信贷业务风险 |
| 2.3.1 农村商业银行信贷业务简况 |
| 2.3.2 农村商业银行信贷业务流程 |
| 2.3.3 农农村商业业银行信贷贷业务的主要风险险 |
| 第3章 湖南省Y县农村商业银行信贷风险内部控制现状 |
| 3.1 湖南省Y县农村商业银行的基本情况 |
| 3.1.1 湖南省Y县农村商业银行概述 |
| 3.1.2 湖南省Y县农村商业银行组织结构 |
| 3.2 湖南省Y县农村商业银行信贷业务概况 |
| 3.3 湖南省Y县农村商业银行信贷风险内部控制措施 |
| 3.3.1 信贷业务风险管理流程 |
| 3.3.2 信用等级评定及贷前调查 |
| 3.3.3 信贷风险审查审批 |
| 3.3.4 贷后管理 |
| 3.3.5 责任认定与追究 |
| 第4章 湖南省Y县农商行信贷风险内部控制存在的问题与原因分析 |
| 4.1 Y县农商行信贷风险内部控制存在的问题 |
| 4.1.1 信贷人员专业素养有待提高 |
| 4.1.2 信贷风险识别不全面 |
| 4.1.3 控制活动未落到实处 |
| 4.1.4 信息沟通渠道不通畅 |
| 4.1.5 内部稽核监督作用不明显 |
| 4.2 Y县农商行信贷风险内部控制不完善原因分析 |
| 4.2.1 内部控制环境薄弱 |
| 4.2.2 信贷风险评估手段较原始 |
| 4.2.3 信贷风险内控制度执行力度不足 |
| 4.2.4 信贷信息管理系统建设滞后 |
| 4.2.5 内部监督不独立且流于形式 |
| 第5章 湖南省Y县农商银行信贷风险内部控制改进研究 |
| 5.1 优化信贷风险内部控制环境 |
| 5.1.1 加强信贷队伍管理 |
| 5.1.2 培育优良信贷内控文化 |
| 5.1.3 完善银行治理结构 |
| 5.2 健全信贷业务风险监测系统 |
| 5.2.1 完善信贷业务风险评估 |
| 5.2.2 建立科学的风险预警机制 |
| 5.3 加强信贷业务操作规范管理 |
| 5.3.1 净化信贷服务风气 |
| 5.3.2 严格执行信贷风险管理制度 |
| 5.3.3 刚化信贷操作流程 |
| 5.3.4 强化贷后检查 |
| 5.4 完善信息技术系统建设 |
| 5.5 重视内控执行的监督与评价 |
| 5.5.1 加强信贷内部审计功能 |
| 5.5.2 开展信贷业务责任追究制和激励机制 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（6）衡州农村商业银行内部控制体系改进研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 理论基础与文献综述 |
| 1.2.1 理论基础 |
| 1.2.2 文献综述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 衡州农村商业银行内部控制体系的现状分析 |
| 2.1 衡州农村商业银行及其内部控制建设概况 |
| 2.1.1 衡州农村商业银行简介 |
| 2.1.2 衡州农村商业银行内部控制建设现况 |
| 2.2 衡州农村商业银行内部控制体系建设存在的问题 |
| 2.2.1 公司组织结构不完善 |
| 2.2.2 制度框架不健全 |
| 2.2.3 企业文化落后 |
| 2.2.4 内控风险信息的识别和沟通不到位 |
| 2.2.5 内控监督与纠正机制作用不明显 |
| 2.3 衡州农村商业银行内部控制体系问题的原因分析 |
| 2.3.1 体制的桎梏作用 |
| 2.3.2 不够注重完善规章制度 |
| 2.3.3 企业文化培育不力 |
| 2.3.4 忽视内控风险信息管理的作用 |
| 2.3.5 监督和纠正工作存在瓶颈 |
| 第3章 衡州农村商业银行内部控制体系改进方案设计 |
| 3.1 总体思路 |
| 3.1.1 指导思想 |
| 3.1.2 主要原则 |
| 3.2 完善组织结构 |
| 3.2.1 完善产权结构强化股东控制力 |
| 3.2.2 健全各治理主体的独立运作和相互制衡机制 |
| 3.2.3 完善组织机构和职能岗位设置 |
| 3.3 健全制度框架 |
| 3.3.1 优化制度的各项具体规定 |
| 3.3.2 及时开展制度制订工作 |
| 3.3.3 创新激励约束机制 |
| 3.4 培育企业文化 |
| 3.4.1 营造管风险管内控的文化氛围 |
| 3.4.2 强化管理文化提高执行力 |
| 3.4.3 实施人才振兴战略 |
| 3.5 优化信息管理 |
| 3.5.1 系统性地识别风险信息并及时反应 |
| 3.5.2 优化内控信息的沟通和传递 |
| 3.5.3 改进管理信息系统 |
| 3.6 强化监督纠正 |
| 3.6.1 严格业务风险审核前移风险关口 |
| 3.6.2 发挥事后监督对业务的及时纠偏功能 |
| 3.6.3 提高内部审计工作质效 |
| 3.6.4 建立内部控制评价机制 |
| 3.6.5 落实案防管理工作 |
| 第4章 衡州农村商业银行内部控制体系改进方案的实施与保障 |
| 4.1 实施原则与步骤 |
| 4.1.1 实施原则 |
| 4.1.2 实施步骤 |
| 4.2 实施中可能存在的问题及保障措施 |
| 4.2.1 可能存在的问题 |
| 4.2.2 保障措施 |
| 4.3 预期效果 |
| 4.3.1 进一步完善公司治理结构 |
| 4.3.2 不断提升风险管控效果 |
| 4.3.3 持续实现业务发展转型 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（7）农村商业银行增值型内部审计体系的构建研究 ——以A区农村商业银行为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 国内外文献综述评述 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 创新和不足之处 |
| 2 增值型内部审计概念界定及基本理论 |
| 2.1 增值型内部审计定义及特点 |
| 2.2 增值型内部审计基本理论 |
| 2.3 增值型内部审计体系理论框架 |
| 3 A区农村商业银行增值型内部审计体系构建案例分析 |
| 3.1 A区农村商业银行基本情况 |
| 3.2 A区农村商业银行内部审计体系现状 |
| 3.2.1 内部审计模式 |
| 3.2.2 内部审计组织 |
| 3.2.3 内部审计制度 |
| 3.2.4 内部审计资源 |
| 3.2.5 内部审计考评 |
| 3.3 A区农村商业银行内部审计体系存在的主要问题 |
| 3.3.1 内部审计模式落后 |
| 3.3.2 内部审计组织构建不佳 |
| 3.3.3 内部审计流程不完善 |
| 3.3.4 内部审计资源较差 |
| 3.3.5 内部审计考评不客观 |
| 3.4 A区农村商业银行增值型内部审计体系的构建 |
| 3.4.1 增值型内部审计体系构建原则 |
| 3.4.2 变革增值型内部审计模式 |
| 3.4.3 重组增值型内部审计组织 |
| 3.4.4 完善增值型内部审计流程 |
| 3.4.5 充实增值型内部审计资源 |
| 3.4.6 再造增值型内部审计考核 |
| 4 结论和展望 |
| 4.1 结论 |
| 4.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（9）农村信用社行业审计体系建设浅谈（论文提纲范文）
| 一、行业审计体系建设的背景 |
| (一) 新时期的监管要求 |
| (二) 现代化企业的内部需要 |
| 二、其他商业银行内部审计体系 |
| (一) 公司治理结构方面 |
| (二) 内部审计组织架构 |
| 1. 工行和农行模式。 |
| 2. 中行和建行模式。 |
| 3. 交行模式。 |
| 4. 邮储银行模式。 |
| 5. 地方性商业银行模式。 |
| 三、农村信用社行业审计状况 |
| (一) 农信系统内部审计架构 |
| 1. 省联社稽核审计部按照工作性质分为8个组, 分别是高管人 |
| 2. 该省辖内九家市州审计中心内设部门均为现场审计部、非现 |
| 场审计部和综合部, 工作人员共计291人 (其中: |
| 3. 全省84家基层行社共配备稽核审计人员453人, 按该省联社 |
| 四、该农村信用社行业审计存在的问题 |
| (一) 审计理念不明确 |
| (二) 审计体系不健全 |
| 1. 该省联社内部审计的组织架构设计不科学。 |
| 2. 各审计中心依然履行着原办事处大多数工作职能, 通俗来说 |
| 3. 基层行 (社) 重业务发展轻内控管理, 不重视稽核审计工作, 管 |
| (三) 审计流程不规范、制度不完善 |
| (四) 审计手段滞后 |
| (五) 审计力量不足 |
| 五、如何走出困境, 切实发挥行业审计作用 |
| (一) 尽快落实省联社改制工作 |
| (二) 加快稽核审计信息化建设 |
| (三) 规范审计工作 |
| 1. 制度建设。 |
| 2. 从业资格。 |
| 3. 流程再造。 |
| 4. 考核机制。 |
| (四) 充实审计力量 |
| 1. 合理增加审计人员数量。 |
| 2. 提高审计人员综合素质。 |
（10）HY市农村信用社信贷管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及意义 |
| 1.2 国内外文献综述 |
| 1.3 研究内容 |
| 1.4 研究方法及技术路线图 |
| 第2章 研究的理论基础 |
| 2.1 农村信用合作组织 |
| 2.2 银行内部控制理论 |
| 2.3 信息不对称理论 |
| 2.4 信贷风险理论 |
| 2.5 信贷定价理论 |
| 第3章 HY市农村信用社信贷现状研究 |
| 3.1 HY市农村信用社概况 |
| 3.2 HY市农村信用社信贷业务分析 |
| 第4章 HY市农村信用社信贷管理问题及成因分析 |
| 4.1 产品单一，缺乏特色 |
| 4.2 信贷规模增速较慢 |
| 4.3 信贷服务效率偏低 |
| 4.4 管理机不够健全 |
| 4.5 信贷风险程度偏高 |
| 第5章 HY市农村信用社信贷管理对策研究 |
| 5.1 着力完善信贷产品体系 |
| 5.2 着力加强信贷有效投入 |
| 5.3 着力提高金融服务水平 |
| 5.4 着力推进规范稳健经营 |
| 5.5 着力增强风险管控能力 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、必须强化信用社稽核工作（论文参考文献）
- [1]改革开放以来金融监管体制的变迁（1978-2017）[D]. 周茜. 中南财经政法大学, 2020(07)
- [2]甘肃榆中农村合作银行农户小额信用贷款风险管理研究[D]. 刘志雄. 兰州大学, 2020(01)
- [3]A农村商业银行信贷风险内部控制研究[D]. 唐果. 湖南大学, 2019(07)
- [4]Y省农村信用社柜面操作风险管理研究[D]. 许倡泽. 云南大学, 2019(03)
- [5]湖南Y县农村商业银行信贷风险内部控制优化研究[D]. 颜医姣. 湖南大学, 2019(07)
- [6]衡州农村商业银行内部控制体系改进研究[D]. 肖帅. 湖南大学, 2019(07)
- [7]农村商业银行增值型内部审计体系的构建研究 ——以A区农村商业银行为例[D]. 邓时昌. 云南大学, 2018(01)
- [8]探究信用社稽核审计的重要性和发展措施[J]. 吴建锋. 时代金融, 2018(02)
- [9]农村信用社行业审计体系建设浅谈[J]. 罗祥. 时代金融, 2017(20)
- [10]HY市农村信用社信贷管理研究[D]. 胡咏斌. 南华大学, 2016(03)
标签：内部控制; 风险管理; 内部审计; 信贷业务; 企业内部控制与风险管理;