一、提高金融稽核干部素质 抓好稽核职业道德建设（论文文献综述）
董才林[1]（2005）在《我国商业银行稽核监管与电子化稽核研究》文中提出不断发展的信息技术应用和竞争加剧的市场,加大了金融电子化建设力度,也给银行稽核部门提出了新的要求,使稽核手段、准则、内容等稽核要素发生深刻变化。如何积极应对,探索一条新时期稽核工作的新路子,确实是摆在所有金融企业稽核部门面前的问题。本文首先阐述了银行业经营环境日趋电子化的背景,分析了我国商业银行业务电子化创新的现状及其可能产生的风险,并进一步讨论了商业银行在市场化、国际化改革中进行风险管理的目标、方法,以及银行稽核监管在电子化环境下的存在的主要问题与不足。其次,从商业银行稽核中的委托代理关系角度出发,阐述商业银行稽核的委托代理关系中所存在契约和制度不完备性,并通过例证分析这种不完备性在银行稽核过程中衍生的一些寻租行为,以及导致这种契约和制度不完备性的经济学原因。然后,在分析现有商业银行稽核方式不足的基础上,从构建银行稽核体系的角度出发,提出对银行稽核方式进行有效整合的原则、组织模式、整合的技术条件与整合目标。第四,通过分析商业银行稽核系统的发展过程和现状,说明商业银行实施电子化稽核必要性。分析了传统稽核流程,并以电子化环境为基础,再造稽核流程,以中心稽核方式取代分散稽核方式,以计算机网络为基础的稽核取代传统稽核。第五,提出电子稽核系统的一般构建方法,探讨电子化稽核系统实施过程中的问题及对策。作为电子化稽核系统的一个实例,针对稽核工作中的票据管理的实际问题,本文基于表单处理技术,设计开发出一套商业银行事后稽核系统,在商业银行稽核中心使用该系统可以极大提高商业银行的稽核效率,节省大量的人力和物力成本。第六,分析稽核业务中可能存在的风险问题,并对稽核风险的分类、成因和防范措施进行了阐述,在此基础上把数据挖掘技术引入到电子稽核系统中。将稽核工作和数据挖掘技术结合起来,提高稽核工作质量,防范稽核风险。最后,总结了本文研究的成果与不足,进一步阐述了研究的现实意义。
吴景杰[2]（1999）在《强化对金融市场的稽核监督》文中研究指明
吴景杰[3]（1999）在《建立和完善社会主义金融市场体制必须强化稽核监督职能》文中研究说明《全国金融工作会议》中指出：“进一步整顿和规范金融秩序，切实加强金融法治和金融监管。”金融市场是社会主义市场经济体制的重要组成部分。因此，建立和完善社会主义金融市场机制，必须强化金融稽核监督。这对于加强金融市场管理，规范和维护金融秩序，有效防范和化解...
田应奎[4]（1999）在《现代金融的有效监管》文中进行了进一步梳理本博士论文把。现代金融的有效监管”问题作为研究对象进行深入研究，重点分析现代金融有效监管的基本原则要求和效能改进思路，以增进金融监管的有效性，为现代金融的稳健运行、健康发展做些有益的理论探索。本论文共分十个部分。 第一章通过对现代金融及其风险的全景式论述，力争从正负两个方面，反映出现代金融的全景变迁特征、风险演变趋势以及二者对当代国际经济社会的双重影响与挑战，在此基础上提出现代金融有效监管这一具有世纪性和世界性重大现实意义的历史性课题。 第二章对有效监管的制度前提、风险特性、价值依据以及规则体系等基本理论与制度问题进行了系统地研究，揭示出有效监管的核心理念、基本方针以及操作规程。 前两章是本论文研究的出发点和分析框架。 第三章重点分析现代金融有效监管主体的内在效能，通过对监管主体的法定权威和体制效能的深入分析，试图揭示出实施有效金融监管的主体的内在效率根源，为提高金融监管的有效性提供组织前提。这是实现现代金融有效监管的先决条件。 第四章、第五章和第六章按照金融组织、金融市场和金融运行的逻辑顺序，依次具体探讨现代金融有效监管的操作实践。 对金融组织的有效监管需要重点把握内部效率控制和外部持续监管这两个关键点，并以此分析相关操作规程和基本监管方法；对金融市场的有效监管的重点在于市场主体的行为自律和足够的外部约束，为此着重分析市场风险控制和市场行为监管，继而引深探讨国际金融市场特别是衍生金融市场的有效监管安排；对金融运行的有效监管的关键在于货币政策的有效选择，而其有效货币政策选择的基础则是金融运行的效能分析和货币变动的
尚豪林,欧阳望星,吴春[5]（1998）在《对国有商业银行内部稽核监督风险控制初探》文中指出近年来，随着我国金融体制改革的深入，国有商业银行的金融业务创新和经营管理水平初具规模，金融内控制度及自我监督保障体系逐步建立和完善，风险意识及防范能力也得到切实提高，尤其是作为国有商业银行从严治行必要手段的稽核内部审计，其体制与职能改革取得了实质性突...
李延鹏,丁洪祥[6]（1997）在《对我省人民银行十年稽核监督工作的回顾与展望》文中认为 自从人民银行专门行使中央银行职能后,我省各级人民银行先后于1985年下半年开始组建稽核机构。经过十年来的不断探索,我省中央银行稽核监督体系经历了从无到有、从小到大、从弱到强的发展过程,到目前已初步形成了一套具有我省金融稽核监督特点的组织体系、工作体系和理论体系,为稽核工作的进一步发展打下了良好的基础。客观地总结过去十年的成绩与不足、经验与体会,有利于进一步发挥我省稽核监督工作的整体功能,促进我省中央银行稽核监督工作提高到一个新的水平。 一、我省中央银行稽核监督工作发展的主要阶段 我省中央银行稽核监督工作从85年创建以来,大体经历了三个发展阶段。
王坤[7]（1997）在《强化中央银行稽核监督之我见》文中研究说明 稽核监督作为中央银行加强金融监管宏观调控的重要手段和工具,它是金融体制改革的产物。它在服务于金融体制改革,促进金融机构提高经营管理水平,保证国家金融方针、政策的全面贯彻执行,支持国民经济高速发展,稳定币值,保护金融资产安全等方面发挥了巨大作用。但是,长期以来由于中央银行组织体系不够完善,机构权威性不够,金融法规还不够健全,稽核监督力度不够。随着经济的发展,市场经济体制的建立,金融体制改革的不断深化,在新的形势下如何强化中央银行对金融业的稽核监督,建立一个适合中国特色的中央银行稽核监督体系,以保证金融业稳健经营和安全运行,已是一个迫切需要解决的问题。根据上述稽核监督软化的成因,笔者结合多年来从事稽核工作的实践,提出以下强化中央银行稽核监督的几点建议:
桓锦胜,杨丽云[8]（1997）在《对加强金融稽核队伍思想道德建设的思考》文中提出 金融监管是《中华人民共和国中国人民银行法》赋予人民银行的重要职责之一,也是人民银行地、县分支行的主要职责,金融稽核是金融监管的主要手段,抓好稽核人员的自身建设,使之不但具有较强的业务素质,也具有较高思想道德素质,是搞好金融监管工作的必要保证。金融稽核工作对职工思想道德素质的要求主要是由稽核的性质、地位、作用决定的。金融稽核是各级稽核部门为了维护国家的金融方
李功敏[9]（1997）在《发挥金融稽核整体作用的思考》文中认为发挥金融稽核整体作用的思考李功敏随着金融体制改革的深化，我国多元化、多层次的金融体系已逐步形成，金融市场迅速速发展，金融业务的交叉与竞争激烈。与此同时，多年集聚起来的金融风险正逐步暴露出来，有的地方特别突出。在此情况下，如何发挥金融稽核监督部门的整体...
蔡荀,童瑛[10]（1997）在《在稽核监督工作的深度上下功夫 在稽核队伍素质的提高上做文章——对做好中央银行稽核监督工作的思考》文中研究说明在稽核监督工作的深度上下功夫在稽核队伍素质的提高上做文章——对做好中央银行稽核监督工作的思考蔡荀童瑛我国中央银行稽核监督部门，经过十多年的探索和发展，初步形成了包括组织体系、工作体系、法规体系和监督指标体系为主要内容的金融稽核监督体系，为维护金融业的...
二、提高金融稽核干部素质 抓好稽核职业道德建设（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、提高金融稽核干部素质 抓好稽核职业道德建设（论文提纲范文）
（1）我国商业银行稽核监管与电子化稽核研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.2 国内外研究概况 |
| 1.3 本文研究内容与框架 |
| 2 电子化环境与商业银行稽核 |
| 2.1 银行业务电子化创新 |
| 2.2 商业银行业务电子化产生的风险 |
| 2.3 商业银行稽核监管问题及原因分析 |
| 3 委托代理与商业银行稽核监管 |
| 3.1 商业银行稽核中的委托代理关系分析 |
| 3.2 契约与制度的完备性缺陷 |
| 3.3 商业银行稽核监管的制度与经济学分析 |
| 4 商业银行稽核方式的分析与整合 |
| 4.1 基于范围变化的稽核方式 |
| 4.2 基于地点变化的稽核方式 |
| 4.3 基于立体电子化事后稽核的有效整合 |
| 5. 稽核业务的流程与再造 |
| 5.1 稽核工作的发展过程及现状 |
| 5.2 稽核系统的电子化趋势 |
| 5.3 传统稽核流程及存在的问题 |
| 5.4 稽核流程的再造 |
| 6. 电子化稽核系统的设计和构建 |
| 6.1 一般电子化稽核系统的构建 |
| 6.2 稽核电子化过程中的问题和对策 |
| 6.3 基于表单处理技术的事后稽核系统 |
| 7 面向风险防范的稽核系统 |
| 7.1 稽核风险分析 |
| 7.2 面向风险防范的数据挖掘技术 |
| 7.3 稽核风险防范系统 |
| 8 总结与展望 |
| 8.1 全文总结 |
| 8.2 研究展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 1 攻读学位期间发表论文目录 |
| 附录 2 攻读博士学位期间承担的科研课题 |
| 附录 3 攻读博士学位期间完成的科研课题与获奖情况 |
（4）现代金融的有效监管（论文提纲范文）
| 内容提要 |
| 前言 |
| 一、选题依据与价值所在 |
| 二、概念界定与论文框架 |
| 三、难点重点与理论创新 |
| 第一章 现代金融的重大挑战 |
| 一、现代金融的全景变迁 |
| (一) 现代金融的创新变迁 |
| (二) 现代金融的市场深化 |
| (三) 现代金融的演化趋势 |
| 二、金融风险的全景演变 |
| (一) 金融风险的典型事件 |
| (二) 风险事件的特殊成因 |
| (三) 金融风险的演变特征 |
| 三、现代金融的有效监管 |
| (一) 现代金融监管的形成与演变 |
| (二) 现代金融监管面临的新挑战 |
| (三) 现代金融监管的有效性难题 |
| 第二章 有效监管的理论框架 |
| 一、有效监管的制度前提 |
| (一) 单向理论偏好与制度主张 |
| (二) 双向理论创新与制度选择 |
| (三) 有效监管的双重制度前提 |
| 二、有效监管的风险特性 |
| (一) 金融风险的类型特征 |
| (二) 金融风险的内生根源 |
| (三) 金融风险的外在成因 |
| (四) 金融风险的信息根源 |
| 三、有效监管的价值依据 |
| (一) 有效监管的价值所在 |
| (二) 有效监管的价值解说 |
| (三) 有效监管的价值争论 |
| 四、有效监管的规则设定 |
| (一) 有效监管的目标模式 |
| (二) 有效监管的原则精神 |
| (三) 有效监管的规则体系 |
| 第三章 监管主体的内在效能 |
| 一、监管主体的法定权威 |
| (一) 法定权威及其监管职能 |
| (二) 有效权威的独立性源渊 |
| (三) 监管主体的独立性模式 |
| 二、监管主体的体制效能 |
| (一) 金融机构监管的体制选择 |
| (二) 金融市场监管的体制选择 |
| (三) 金融监管主体的结构效能 |
| 三、监管主体的效能分析 |
| (一) 模型假设与效能规定 |
| (二) 行政机构的效能缺损 |
| (三) 效能缺损的内在根源 |
| 四、效率根源与效能改进 |
| (一) 监管体制的内在效率根源 |
| (二) 体制效能改进及改进方式 |
| 第四章 金融组织的有效监管 |
| 一、金融组织的内控效能 |
| (一) 金融组织的结构性能 |
| (二) 金融组织的内部控制 |
| 二、有效监管的基本要求 |
| (一) 市场进入的有效性要求 |
| (二) 持续监管的有效性要求 |
| (三) 持续性监管的有效方法 |
| 三、有效监管的操作规程 |
| (一) 对银行金融机构的监管 |
| (二) 非银行金融机构的监管 |
| 四、有效监管的稽核评级 |
| (一) 金融稽核检查方法 |
| (二) 金融机构评级制度 |
| 第五章 金融市场的有效监管 |
| 一、金融市场的结构效能 |
| (一) 金融市场的结构性能 |
| (二) 金融市场的效能作用 |
| (三) 效率市场的效率根源 |
| 二、市场风险的有效控制 |
| (一) 股票市场风险控制 |
| (二) 债券市场风险控制 |
| 三、金融市场的有效监管 |
| (一) 证券市场的监管模式 |
| (二) 证券市场的有效监管 |
| (三) 货币市场的有效监管 |
| 四、国际市场的有效监管 |
| (一) 有效监管的基本要求 |
| (二) 衍生市场的有效监管 |
| 第六章 金融运行的有效监管 |
| 一、金融运行的效能分析 |
| (一) 金融经济的运行效能 |
| (二) 金融运行的效能要求 |
| (三) 金融运行的流量分析 |
| 二、货币政策的效能基础 |
| (一) 货币变动的财富效应 |
| (二) 货币变动的资产效应 |
| (三) 货币变动的信用效应 |
| (四) 货币变动的预期效应 |
| (五) 货币政策的有效选择 |
| 三、货币政策的传导机制 |
| (一) 货币政策的传导模型 |
| (二) 货币政策的传导机制 |
| 四、金融运行的有效监管 |
| (一) 货币政策工具与政策体系 |
| (二) 有效货币政策的操作安排 |
| (三) 货币政策时滞与有效选择 |
| 第七章 有效监管的环境效能 |
| 一、有效监管的现代科技环境 |
| (一) 现代科学信息技术 |
| (二) 现代科技信息社会 |
| (三) 现代科技金融特征 |
| 二、有效监管的世界经济环境 |
| (一) 经济全球化——世界经济形态演进的重大变化 |
| (二) 经济知识化——现代经济动力机制的重大革命 |
| 三、有效监管的市场经济环境 |
| (一) 市场精神与市场约束 |
| (二) 市场经济的产权约束 |
| (三) 市场经济的宏观政策 |
| 四、有效监管的现代法治环境 |
| (一) 现代金融是法治金融 |
| (二) 有效监管的法制体系 |
| 第八章 中国金融的有效监管问题 |
| 一、我国金融风险与监管挑战 |
| (一) 当前我国金融风险的表现 |
| (二) 我国金融风险的主要成因 |
| (三) 金融监管存在的主要问题 |
| 二、有效监管的金融组织基础 |
| (一) 组织结构及其存在问题 |
| (二) 市场组织的有效性安排 |
| (三) 效能改进及其制度选择 |
| 三、有效监管的金融市场体系 |
| (一) 货币市场的形成发展 |
| (二) 资本市场的形成发展 |
| (三) 市场缺损与存在问题 |
| 四、有效监管的监管主体框架 |
| (一) 中国人民银行监管体制 |
| (二) 中国证券监督管理体系 |
| (三) 中国保险监督管理体系 |
| (四) 有效监管体系效能安排 |
| 第九章 中国金融的有效监管安排 |
| 一、有效监管的环境要求 |
| (一) 市场经济的发展程度 |
| (二) 政府职能的有效转换 |
| (三) 国有企业的制度改革 |
| (四) 法制环境与法治效能 |
| 二、金融组织的有效监管 |
| (一) 有效监管内容及其监管安排 |
| (二) 提高监管有效性的措施选择 |
| (三) 建立金融稽核评级效率体系 |
| 三、金融市场的有效监管 |
| (一) 有效市场监管的核心要求 |
| (二) 我国金融市场规范化建设 |
| 四、金融运行的有效监管 |
| (一) 宏观金融运行的政策演进 |
| (二) 货币政策体系的效能分析 |
| (三) 宏观金融监管的改进措施 |
| 第十章 现代金融监管的国际进程 |
| 一、现代金融监管的国际合作 |
| (一) 国际金融监管的组织努力 |
| (二) 国际金融监管面临的挑战 |
| (三) 改进国际监管的效能设想 |
| 二、中国国际金融的有效监管 |
| (一) 中国金融的国际进程 |
| (二) 国际化进程中的问题 |
| (三) 金融开放的有效监管 |
| 三、现代金融监管的发展趋势 |
| (一) 现代金融监管的国际合作不断增强 |
| (二) 现代金融监管重心开始战略性转移 |
| (三) 现代金融监管进入全方位持续监管 |
| (四) 现代金融监管出现技术创新新趋势 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、提高金融稽核干部素质 抓好稽核职业道德建设（论文参考文献）
- [1]我国商业银行稽核监管与电子化稽核研究[D]. 董才林. 华中科技大学, 2005(05)
- [2]强化对金融市场的稽核监督[J]. 吴景杰. 金融科学, 1999(03)
- [3]建立和完善社会主义金融市场体制必须强化稽核监督职能[J]. 吴景杰. 经济师, 1999(06)
- [4]现代金融的有效监管[D]. 田应奎. 中共中央党校, 1999(01)
- [5]对国有商业银行内部稽核监督风险控制初探[J]. 尚豪林,欧阳望星,吴春. 江西审计与财务, 1998(11)
- [6]对我省人民银行十年稽核监督工作的回顾与展望[J]. 李延鹏,丁洪祥. 黑龙江金融, 1997(10)
- [7]强化中央银行稽核监督之我见[J]. 王坤. 云南金融, 1997(06)
- [8]对加强金融稽核队伍思想道德建设的思考[J]. 桓锦胜,杨丽云. 云南金融, 1997(07)
- [9]发挥金融稽核整体作用的思考[J]. 李功敏. 四川金融, 1997(04)
- [10]在稽核监督工作的深度上下功夫 在稽核队伍素质的提高上做文章——对做好中央银行稽核监督工作的思考[J]. 蔡荀,童瑛. 银行与企业, 1997(03)